財務改善・資金繰り支援

黒字なのに現金が増えない。この違和感の正体は、ほとんどの場合、利益と資金の動きがずれているだけです。見える形にすれば、打つ手は決まります。

決算書は「過去の報告書」、経営に要るのは別物

税理士の先生が作る決算書は、税務署と金融機関に出すためのものです。正確ですが、経営判断のために作られてはいません。たとえば決算書を見ても、損益分岐点はどこか、固定費のうち削れるものと削ってはいけないものはどれか、来月の資金はいくら残るか——これらは直接は出てきません。

そして「黒字なのに金がない」の正体は、たいてい次のどれかです。利益より先に出ていく借入の元本返済。売掛金の回収が仕入の支払より遅いこと。在庫に化けた現金。設備投資。いずれも損益計算書には現れません。利益の計算と、現金の出入りは別の話だからです。

ここを感覚で回している限り、手を打つのはいつも資金が足りなくなってからになります。

でらぐーの進め方

1. 3期分を並べて、構造を見る直近3期の決算書を並べ、売上・粗利率・固定費・人件費・借入の推移を1枚にします。1期だけ見てもわかりませんが、3期並べると会社の癖が出ます。あわせて損益分岐点と安全余裕率を出し、「いくら売れば赤字にならないか」を数字で確定させます。
2. お金の出入りを月単位にする資金繰り表をつくります。入金と出金を月ごとに並べ、どの月が薄くなるかを先に見えるようにします。半年先が見えていれば、資金が足りなくなる前に手が打てます。
3. 削る場所と、削ってはいけない場所を分ける固定費を一律に削ると、たいてい稼ぐ力まで削ります。売上を生んでいる費用と、惰性で払い続けている費用を分け、後者から手をつけます。保険料・通信費・リース・サブスクリプションなど、見直しの効く項目は具体的に洗い出します。
4. 金融機関から見た自社の姿を知る銀行が決算書のどこを見て、自社をどう評価しているのかを整理します。評価の仕組みがわかれば、次の決算までに何を改善すればいいかがはっきりします。面談で聞かれることへの備えも、ここで一緒に作ります。

終わったときの状態

• 自社の損益分岐点を即答できる
• 半年先までの資金の残り方が見えている
• 削るべき固定費と、守るべき固定費が区別できている
• 銀行との面談で、自社の数字を自分の言葉で説明できる

ご相談から着手までの流れ

1. 初回相談（60分・無料）お電話（052-990-3517／平日9:00〜17:30）かお問合わせフォームからご連絡ください。名古屋市北区五反田町の事務所に相談室がありますので、ご来訪いただけます。オンラインでも承ります。この場では営業はいたしません。課題をうかがい、進め方の見立てをお伝えします。
2. お見積りと期間のご提示必要な作業量をふまえて、金額と期間をお出しします。「どうなったら終わりか」も、このときに一緒に決めます。ご依頼いただかない判断も、もちろんありです。
3. 着手決めた期間、決めた課題に取り組みます。期間が終われば、いったん区切ります。

でらぐーは、ずっと外から支え続けることを目的にしていません。御社が自分で回せるようになることがゴールです。そのため、長期の顧問契約は前提にしていません。

期間と費用

金額は、会社の規模と課題の難易度によって幅があります。初回のご相談のうえで、金額と期間をお見積りします。表示はすべて税別です。交通費は実費を申し受けます。期間終了後はいったん区切ります。次の課題が出たときに、また。

よくあるご質問